가상화폐의 사법처분: 처분회사가 갖추어야 할 자격은 무엇인가?

최근 한 고객이 류 변호사와 상담했습니다. 그는 가상화폐 사법처분사업에 종사하고 싶었지만, 이 사업을 하기 위해 필요한 자격이 무엇인지 몰랐다. 이 고객의 오프라인 상담에 약 1시간 동안 답변한 후, 저희는 비슷한 요구 사항이 있는 친구들이 참고할 수 있도록 관련 내용을 이 기사로 정리했습니다. 동시에 이는 중국 본토 사법기관이 해당 사건에 연루된 가상화폐의 사법처리 업무에 있어서 자격을 갖춘 처리회사를 선정하는 데에도 도움이 될 수 있습니다.

I. 대륙에서의 사법처리 현황

가상화폐 관련 형사사건이 꾸준히 늘어나면서 사법당국도 가상화폐에 대해 점점 더 관심을 가지게 되었습니다. 가상화폐에 대한 사법적 처분의 전문성으로 인해 원시 단계의 광범위한 모델은 오래 전에 사라졌습니다. 다양한 지역의 사법 당국은 사법 처분의 준수 요구 사항에 점점 더 많은 주의를 기울이고 있습니다. 류 변호사는 사법 당국과 처분 회사로부터 규정 준수 처분 모델에 대한 문의를 수시로 받습니다.

우리가 아는 한, 국내 사법처리 업무는 여전히 전반적으로 '준준수' 시대입니다. 저와 저희 변호사팀은 가상화폐와 관련된 형사사건을 대리하는 과정에서 여전히 국내 위안화 지불 모델에 따른 사법적 처분이 많이 존재한다는 사실을 발견했습니다. 이는 기본적으로 국내 실체(자연인 또는 법인)가 사건에 연루된 가상화폐를 사법 당국으로부터 인민폐로 직접 구매한다는 것을 의미합니다. 이는 2021년 9월 국가 10개 부처와 위원회가 공동으로 발표한 "가상 화폐 거래 투기 위험에 대한 추가 예방 및 처리에 대한 통지"(이하 "9.24 통지")를 심각하게 위반하는 것으로, 중국에서 가상 화폐와 법정 화폐의 교환을 금지합니다. 이는 본질적으로 불법적인 금융 활동 입니다.

또한 일부 처분이 해외에서 이루어지는 경우도 있지만, 해외 처분자금이 국내로 유입되는 경우 문제가 발생합니다. 일반적인 패턴은 보고된 자금 이름이 실제 자금 출처와 일치하지 않는다는 것입니다. 예를 들어, 처분회사는 실제로는 해외 가상화폐 처분자금인 자금을 물품거래나 서비스거래, 자본 등의 명목으로 인민폐로 전환합니다. 여기에는 은행에 허위 결제자료를 제공하는 등의 문제도 포함됩니다.

2.2. 사법 처분 모델 소개

현재 폐기물 처리 사업에서, 수년간의 탐색 끝에 저희와 파트너사는 현행 국내 규제 정책을 준수하는 폐기물 처리 모델을 모색해 왔습니다. 다른 현재 처분 모드와 결합하여 현재 사법 처분에서 보다 규정을 준수하는 경로를 요약했습니다.

주류 모델은 다음과 같습니다. 국내 기업은 처분 기업으로서 가상화폐와 법정화폐의 교환에 직접 참여하지 않습니다. 사법당국의 위탁을 받아서 이를 해외회사에 위탁하는 일만 담당합니다. 해외 기업은 현지 법률, 규정 및 규제 정책을 준수한다는 전제 하에 컴플라이언스 폐기 플랫폼을 통해 해당 폐기물을 폐기합니다. 처분 및 실현 후 자금은 규정에 맞는 채널을 통해 국내에 정산되고, 국내 기업은 특별 재정 계정으로 이체합니다.

일부 회사는 모회사-자회사 모델을 채택하는데, 이는 해외 모회사가 실제 처분업무를 담당하고, 국내 자회사와 사법당국이 위탁계약을 체결하는 방식입니다. 해외 모회사가 현지 규정을 준수하는 가상화폐 거래 플랫폼에서 처분을 완료하면, 모회사는 해당 자금을 자회사로 이체(국경 간 위안화 또는 외환 결제)하고, 자회사는 해당 처분 자금을 사법 기관이나 특별 재정 계좌로 이체합니다.

해외에서 경매를 진행하는 처분회사도 있고, 해외 규제 요건을 준수하는 조건 하에 중국 본토에서 처분업무에 직접 참여하는 해외 은행도 있습니다. 또한, 해당 사건에 연루된 USDT를 회수, 처분, 실현하기 위해 Tether와 직접 협상할 수 있는 처분 회사도 있다는 것을 알고 있습니다.

이러한 폐기 방법은 다양하며 준수 사항도 다릅니다. 이 글에서는 어떤 방법이 가장 규정을 준수하는지에 대해서는 논의하지 않겠습니다. 이런 도움이 필요한 친구는 류 변호사에게 직접 연락할 수도 있습니다.

3장. 본토 폐기물 처리 회사의 자격 요건

위의 처분 옵션 중 어느 것을 채택하든, 국내 모회사가 현재는 사법 당국과의 계약 주체로서 역할을 해야 합니다. 물론 실무적으로는 중국 본토 사법기관의 위탁을 직접 받아 처분업무를 수행할 수 있는 해외 기업도 있습니다. 하지만 저희 팀과 사법 당국의 접촉을 바탕으로 보면, 대부분의 사법 당국은 해외 기업과 직접 처분 계약을 맺는 것을 꺼려합니다(결국 가상화폐의 사법 처분은 사법 활동이기 때문입니다). 오히려 국내 처분 기관에 위탁하는 것을 선호합니다(다만, "정부 조달법" 제9조에 따르면 "중국 국외에서 사용하기 위해 구매한 서비스"는 국내 서비스를 구매할 필요가 없습니다).

따라서 정부조달법 등 관련 법률 규정과 저희 팀이 사법기관 및 처분회사에 사법처분사업을 위탁하여 축적한 실무 경험에 비추어 볼 때, 국내 처분회사(또는 기타 위탁기관)는 최소한 다음과 같은 자격 또는 역량을 갖추어야 합니다.

첫째, 국내 폐기물 처리업체는 어떠한 법적 분쟁에도 연루되지 않습니다. 구체적으로는 피고인이 피고인인 형사범죄, 민사소송 및 집행사건, 행정처분 등을 포함하되 이에 국한되지 않습니다.

둘째, 국내에서 계약당사자, 외환결제당사자, 지급당사자는 동일한 당사자여야 합니다. 범죄자들이 사법처리라는 명목으로 자금을 세탁하는 것을 막기 위해 처분회사가 '외환결제채널'을 빌려주는 것은 바람직하지 않습니다.

셋째, 해외 공동처분기관의 소재지가 가상화폐 거래를 허용하고, 해외 처분기관이 자금세탁방지, 테러자금조달방지, 조세탈루방지 등 제도 설계가 양호하여 국내 금융기관의 국경 간 자본흐름에 대한 심사요건을 충족합니다.

넷째, 처분회사는 해외에서 처분된 가상화폐의 온체인 경로를 실시간으로 추적하여 해당 가상화폐가 다시 해당 국가로 다시 송금되지 않도록 해야 합니다(다만 블록체인 네트워크의 글로벌화, 가상화폐의 탈중앙화, 익명성으로 인해 이를 실제로 구현하기는 어렵습니다).

다섯째, 국내외 로펌에서 폐기물 처리사업에 대해 발급한 법률의견을 제공할 수 있어야 하며, 폐기물 처리사업이 국내외 현지 법률, 규정 및 규제요건을 준수하고 있음을 입증해야 합니다.

4. 마무리 생각

이 사건에 연루된 가상화폐에 대한 사법처리는 정상적이면서도 비정상적인 사업입니다. 정상적인 점은 이 사업이 본질적으로 형사사건에 연루된 재산에 대한 사법처리 활동이라는 것입니다. 비정상적인 점은 우리나라가 현재 사법 활동에서 가상화폐의 재산적 가치를 공개적으로 인정하지 않는다는 것입니다(2013년 규제 정책 문서와 2021년 산업 협회 규정에서만 가상화폐를 "가상 상품"으로 간주하고 있지만, 2021년 "2고1부"가 참여한 "9.24 통지"에서는 가상 상품의 속성에 대한 결론을 계속 내리지 않았습니다).

2024년 최고인민법원은 가상화폐의 사법적 처분에 관한 연구 프로젝트에 대한 입찰을 공개적으로 시작했습니다. 현재 일부 단위가 입찰에 성공하여 프로젝트에 대한 조사를 시작했습니다. 가상화폐 사법처분의 미래 모델은 아직 결정되지 않았지만, 늦어도 내년(2026년)까지는 처분사업 모델이 대대적인 조정이나 변화가 필요할 것으로 판단합니다.