近期涉及虛擬貨幣類洗錢的報道越來越多，一些是司法機關的自媒體帳號直接發出的文章，一些是媒體的報道，劉律師預計2025年我國司法機關對於使用虛擬貨幣洗錢犯罪的打擊力度會越來越大。

01虛擬貨幣洗錢犯罪的現狀

近年來，隨著區塊鏈技術的快速發展，虛擬貨幣逐漸成為全球金融體系中不可忽視的「非主流場外力量」。然而，虛擬貨幣的匿名性、去中心化等特徵也使其成為洗錢犯罪的重要工具。無論是國內還是國際，利用虛擬貨幣進行洗錢的案件頻繁，引起了各國司法機關的高度關注。

在國內，虛擬貨幣洗錢犯罪的案例屢見不鮮。例如，中紀委曾揭露的「姚前利用虛擬貨幣權錢交易案」就是一個典型案例。姚前身為某金融機構的高階主管，利用虛擬貨幣進行權錢交易，涉案金額龐大，嚴重破壞了金融秩序。此案不僅暴露了虛擬貨幣在腐敗交易中的隱藏性，也揭示了虛擬貨幣洗錢犯罪的複雜性和危害性。此外，網路上曝光的「流水超過170億，虛擬貨幣地下金錢挑戰監管與執法」案件更令人震驚。案中，嫌犯透過虛擬貨幣地下錢莊進行跨國資金轉移，涉案金額高達170億元，嚴重危及我國的金融監管及執法能力。

在國際上，虛擬貨幣洗錢犯罪同樣猖獗。根據國際刑警組織的報告，虛擬貨幣已成為跨國犯罪集團洗錢的主要工具之一。例如，著名的「絲路」暗網平台就是利用比特幣進行毒品交易和洗錢的典型案例（目前平台老闆已經被川普赦免）。該平台在被查封時，涉案金額高達數十億美元。此外，近年來，隨著去中心化金融（DeFi）的興起，虛擬貨幣洗錢的手段更加多樣化，嫌疑人可以透過智慧合約、跨鏈交易等技術手段規避監管，進一步加大了執法難度。

02我國刑法對洗錢罪的規定

面對虛擬貨幣洗錢犯罪的嚴峻情勢，我國刑法對洗錢罪的規定也不斷完善。根據我國《刑法》第一百九十一條，洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，提供資金賬戶、協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券，透過資金轉款、資金轉款、資金轉款。

近年來，隨著虛擬貨幣洗錢犯罪的增多，我國司法機關對洗錢罪的打擊力道不斷增加。 2021年9月15日，中國人民銀行等十部門聯合發布了《關於進一步防範和處置虛擬貨幣交易炒作風險的通知》（民間謂之「9.24通知」），明確將虛擬貨幣相關業務活動定性為非法金融活動，要求金融機構和非銀行支付機構不得為虛擬貨幣交易提供服務。此外，最高法院和最高法院也相繼推出了相關司法解釋，進一步明確了虛擬貨幣洗錢犯罪的認定標準和量刑規則。

具言之，根據“兩高”《關於辦理洗錢刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，利用虛擬貨幣進行洗錢的行為可以認定為“通過轉賬、匯款等方式協助資金轉移”，從而可能構成洗錢罪。

03使用虛擬貨幣洗錢並非絕對“安全”

儘管虛擬貨幣具有匿名性和去中心化等特點，但這並不意味著使用虛擬貨幣洗錢是絕對安全的。事實上，隨著區塊鏈分析技術的不斷進步，在一些案件中司法機關已經能夠透過追蹤虛擬貨幣的交易記錄，識別出嫌疑人的身分和資金流向。

第一，區塊鏈雖然是公開透明的，但每一筆交易都會被記錄在區塊鏈上，無法被竄改。這意味著，一旦涉嫌犯罪人的虛擬貨幣地址被識別，其所有的交易記錄都可以被追溯。近年來，國內外已經有多起虛擬貨幣洗錢案件已透過區塊鏈分析技術成功破獲。例如，美國聯邦調查局（FBI）曾透過追蹤比特幣交易記錄，成功破獲了一起涉及數億美元的虛擬貨幣洗錢案件。

第二，虛擬貨幣交易所的監管也不斷加強。目前，全球主要的虛擬貨幣交易所都已經實施了「了解你的客戶」（KYC）和「反洗錢」（AML）政策（有些還實施了「反恐怖主義融資」政策），要求用戶在註冊時必須提供真實身份資訊。這意味著，犯罪嫌疑人在使用虛擬貨幣進行洗錢時，很難完全隱藏自己的身分。一旦交易所發現可疑交易，會立即向執法機關報告，增加了嫌疑人被查獲的風險。 （當然，去中心化交易所、混幣器等工具對於犯罪的偵破造成很大的障礙，但司法機關的技術也在不斷進步）

第三，隨著國際合作的加強，虛擬貨幣洗錢犯罪的跨國打擊力道也不斷增加。近年來，國際刑警組織、金融行動特別工作小組（FATF）等國際組織已多次進行聯合行動，打擊虛擬貨幣洗錢犯罪。例如，2020年，國際刑警組織與多個國家的執法機關合作，成功破獲了一起涉及數十億美元的虛擬貨幣洗錢案件。

此外，劉律師也在《 北京金融局某領導涉嫌比特幣洗錢被查，使用虛擬貨幣犯罪並非100%「安全」 》中也表達同樣的觀點：即根據目前中國大陸的司法實務，涉虛擬貨幣刑事案件並非「牢不可破」。

04寫在最後

綜上所述，隨著虛擬貨幣洗錢犯罪的增多，2025年將是中國司法機關打擊虛擬貨幣洗錢犯罪的重要一年。

首先，隨著區塊鏈分析技術的不斷進步，司法機關將能夠更有效率地追蹤虛擬貨幣的交易記錄，識別出嫌疑人的身分和資金流向；

其次，隨著國內刑法對洗錢罪規定的不斷完善，虛擬貨幣洗錢犯罪的認定標準和量刑規則將更加明確，嫌疑人將面臨更加嚴厲的法律制裁；

最後，隨著國際合作的加強，虛擬貨幣洗錢犯罪的跨國打擊力道將不斷加大，使用虛擬貨幣洗錢而不被查獲的可能性越來越小。

總之，儘管虛擬貨幣具有匿名性和去中心化等特點，但使用虛擬貨幣洗錢並非絕對安全。隨著科技的進步和法律的完善，劉律預測今年將是中國司法機關打擊虛擬貨幣洗錢犯罪的重要一年，使用虛擬貨幣洗錢的行為將面臨更嚴峻的法律風險。