Binance が新たな AML 監査に直面: 暗号通貨業界のコンプライアンスリスクとは?

著者: フィンタックス

ニュース概要

2025年8月下旬、オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）は、Binance Australia（以下「Binance Australia」）に対し、マネーロンダリング対策プログラムの見直しのため、外部監査人を任命するよう命じたと発表しました。AUSTRACは、Binanceのマネーロンダリング対策およびテロ資金対策管理に重大な欠陥があることが判明したため、この決定を下したと述べています。また、AUSTRACは、Binanceの従業員の離職率の高さ、現地リソースの不足、そして経営陣による監督の欠如についても懸念を示しており、Binanceのマネーロンダリング対策およびテロ資金対策ガバナンスの適切性に疑問を投げかけています。Binance Australiaは、AUSTRACの審査と選定のために、28日以内に外部監査人を指名する必要があります。

バイナンスのオーストラリア・ニュージーランド担当ゼネラルマネージャー、マット・ポブロッキ氏は、バイナンスはオーストラリア運輸・貿易管理局（AUSTRAC）の決定を認めたと述べ、今回の措置は「規制見直しの一環であり、執行措置ではない」と付け加えた。AUSTRACのCEO、ブレンダン・トーマス氏は、2024年の国家リスク評価において、暗号資産が犯罪者による悪用に対してますます脆弱になっていることが強調されており、バイナンスに対する今回の措置は、同社が主要な業界規制に関与していることの結果だと指摘した。「バイナンスは国境を越えて高リスクな環境で事業を展開するグローバル企業です。厳格な顧客確認、デューデリジェンス、そして効果的な取引監視を実施することを期待しています」とトーマス氏は述べた。「すべての暗号資産事業者は、オーストラリアの法律を遵守し、関連する犯罪リスクを抑制する必要があります。」

FinTaxレビュー

オーストラリアでは、暗号化サービスを提供する事業体は、オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）に報告事業体として登録し、オーストラリアのマネーロンダリングおよびテロ資金供与対策（AML/CTF）法を遵守する必要があります。AML/CTF遵守の重要な部分は、企業のAML/CTFプログラム（主にポリシーと手順）が独立したレビューの対象となるようにすることです。独立したレビュー報告書には、経営監視手順、企業のマネーロンダリングおよびテロ資金供与リスク評価、記録保持手順、AUSTRACへの報告義務、継続的な顧客デューデリジェンスなど、企業がAML/CTF義務をどのように履行しているかを説明し、AML/CTFプログラムが効果的に実施されているかどうかを評価する必要があります。オーストラリアのAML/CTF規制の枠組みは、主に2006年マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策法とその改正に基づいています。この法律では、関係機関は、事業の性質と規模、提供されるサービスの複雑さ、事業が直面するマネーロンダリングとテロ資金供与のリスクのレベルを考慮して、「定期的な」独立したレビューを実施しなければならないと規定されています。

AUSTRACのプレスリリースによると、Binanceはマネーロンダリング対策およびテロ資金供与対策の適切性に関する懸念から、外部監査の実施を要請されました。これらの懸念は、Binanceの従業員の離職率の高さ、現地リソースと経営陣による監督体制の不足、そしてBinanceの規模、事業運営、リスク評価に対する直近の独立監査の範囲の狭さなど、複数の要因に起因しています。これらの問題が相まって、BinanceのオーストラリアにおけるAML/CTF義務の遵守上の不備につながりました。

AUSTRACは今年初めから、仮想通貨取引所に対する管理を強化しており、特定の要件を遵守していない疑いのある事業体に対して、一連の規制措置または執行措置を講じてきました。5月には、メルボルンに拠点を置く取引所Cointreeに対し、マネーロンダリングの疑いのある事案の報告書の提出が遅れ、執行措置の適時実施を妨げたとして、75,120ドルの罰金を科しました。AUSTRACはこれまでにも、13の送金サービスプロバイダーと仮想通貨取引所に対して規制措置を講じ、50以上の機関にコンプライアンス警告を発しています。さらに、最新の政策変更として、2006年オーストラリアのマネーロンダリング対策およびテロ資金対策法の最新の改正が2024年11月に議会で可決されました。主要なコンプライアンス義務は、2026年3月31日または7月1日（事業体によって異なります）に発効します。改正法は、オーストラリアのマネーロンダリング対策およびテロ資金供与対策を金融活動作業部会（FATF）が定める国際基準に準拠させ、AUSTRACの調査・執行権限を拡大することを目的としています。また、この法律は、業界特有のリスクに対処するため、規制範囲を暗号資産関連サービスにまで拡大しています。2026年3月から、AUSTRACは暗号資産関連事業者に対し、ユーザーデータの取得と金融取引情報の報告を義務付けます。2025年7月には、AUSTRACは2025～2026年の規制優先事項を発表し、「今年は規制パラダイムが、コンプライアンス重視から実質的なリスクとハザード重視へと転換する年となる」と強調しました。この法律はまた、暗号資産業界の高リスクセクターへの重点化を強調しています。

こうした背景から、オーストラリア連邦取引委員会（AUSTRAC）によるBinance Australiaに対するマネーロンダリング対策監査命令は、暗号資産分野における違法金融活動を抑制するために実施された最新の措置の一つであり、暗号資産取引所に対する世界的な政府規制の厳格化を反映しています。実際、世界各国の政府が規制監督を強化するにつれ、暗号資産業界におけるコンプライアンスの認識も変化しつつあります。多くの暗号資産企業にとって、コンプライアンスは競争優位性に直結する重要な要素として捉えられるようになり、監査コンプライアンスはその重要な要素となっています。

Binanceのオーストラリアにおけるマネーロンダリング対策監査を踏まえ、暗号資産企業は今後、以下の2つの分野にさらに注意を払う必要があるかもしれない。第一に、現地でのガバナンス。AUSTRACのCEOであるトーマス氏は声明で、「大規模なグローバル事業者は、豊富なリソースを持ち、複雑な規制要件を遵守できるように見えるかもしれませんが、現地のマネーロンダリングやテロ資金供与のリスクを理解していなければ、オーストラリアでそのような活動を行う義務を果たすことはできません」と述べた。Binanceは約20の法域で規制認可またはライセンスを取得しているが、これらのライセンスはすべての法域で統一されているわけではなく、各国の規制要件に適応する必要がある。規制当局は、強力な現地チームと豊富な現地リソースを持つ暗号資産企業を好む傾向があり、これはひいては現地の市場リスクと規制への理解を深めることにつながり、これはコンプライアンス達成に不可欠となる。第二に、監査コンプライアンスである。 AUSTRACはBinanceのオーストラリア監査法人に対し、監査の強化を要求しており、他国の規制当局も同様の規制を導入する可能性があり、「外部監査命令」は暗号資産セクターにおける標準的な規制ツールとなり、暗号資産企業が監査コンプライアンスの責任を効果的に果たすことを確実にするものです。別の観点から見ると、監査コンプライアンスに重点を置くことは、罰金を回避するだけでなく、持続可能なビジネスモデルを構築し、規制上の課題への対応力を強化することにもつながります。

オーストラリアから世界各国まで、各国は包括的かつ効果的な暗号資産規制システムの構築に取り組んでいますが、規制の不確実性は依然として存在しています。こうした不確実性の一部は、暗号資産市場参加者にとってコンプライアンスリスクへとつながります。

暗号資産企業は、(1)独立審査メカニズムの改善、外部監査発動のための対応プロセスの事前計画、関連記録の保管などを検討することができる。また、自社のAML/CTF計画が独立審査の主要なプロセスと管理措置において、十分な独立審査を受け、適切にテストされていることを確認する。独立審査の頻度と範囲は、事業規模やリスクレベルなどの要素に合わせて調整することで、実際のニーズにより適切に対応できる。(2)現地リソースの補充と現地ガバナンスの強化。現地チームを適切に拡充し、各管轄区域の規制ガイドラインや法執行動向に合わせて企業システムを動的に微調整し、現地部門の規制期待との整合性を高める。つまり、AUSTRACがBinance Australiaに対してアンチマネーロンダリング監査を開始した事件は、暗号資産業界に対し、監査コンプライアンスと現地ガバナンスの重視には依然として改善の余地があることを改めて認識させる。これは、暗号資産エコシステムへの信頼醸成と持続可能なイノベーションと発展の実現に密接に関連している。